Как получить налоговый вычет ИП в 2022 — какие ИП имеют право, доступные вычеты + пошаговая инструкция по оформлению

Как получить налоговый вычет ИП в 2021 Налоги
Канал "Заработай на банках"

Предприниматели умеют считать деньги и понимают, что отказываться от возможности вернуть часть уплаченных налогов не стоит. Разбираемся, как получить налоговый вычет для ИП в 2022 году, возможно ли это и кто сможет воспользоваться такой преференцией.

Как ИП получить налоговый вычет в 2022
Подробный гайд по налоговому вычету ИП

Может ли ИП получить налоговый вычет?

Может ли ИП вернуть подоходный налог зависит, от того является ли он плательщиком НДФЛ и наличия права на вычет. Многие предприниматели считают, что им возврат уплаченных в бюджет налогов не положен. Но это заблуждение. ИП не перестает быть простым гражданином и может пользоваться всеми правами, предоставленными законом.

Положен или нет налоговый вычет в большинстве случае зависит от того, какую систему налогообложения выбрал ИП. Некоторые из них предусматривают право на вычет.

Если на УСН


ИП на патенте платит единый налог в 6% с потенциального возможного дохода. Он не платит НДФЛ за себя и не сдает за себя декларацию по этому налогу. По стандартным нормам возврат НДФЛ для ИП на ПСН невозможен.

Исключение, как и в случае с УСН, составляют предприниматели, совмещающие свою деятельность с работой по найму или другой доход как физлицо. В этом случае можно оформить возврат налога в общем порядке.

Если ИП на ЕНВД


  • Стандартные. Положены родителям несовершеннолетних детей и студентов до 24 лет. Для родителей детей-инвалидов положены увеличенные налоговые вычеты. Отдельные категории льготников могут получить стандартный вычет и на себя. Ознакомьтесь с нашей статьей — Как получить стандартный налоговый вычет на детей
  • Социальные. Они предоставляются за расходы на благотворительность, обучения себя или детей, лечение, страхование, прохождение оценки квалификации. Общая сумма всех возврата по ним не может превышать 15 600 р. в год (13% от 120 000 р.), но в нее не входят вычета за дорогостоящее и образование детей).
  • Инвестиционные. Предоставляются при продаже ценных бумаг, находившихся в собственности более 3 лет, при пополнении ИИС на сумму до 400 000 р. в год или с дохода, полученного по этому счету. В случае с ИИС выбрать желаемый формат вычета можно как сразу, так и через 3 года, когда на него возникнет право.
  • Имущественные. Предоставляются при покупке квартиры или постройке жилья. Максимум можно получить вычет в 2 млн рублей с самой стоимости недвижимости и 3 млн рублей по ипотечным процентам. При продаже жилья тоже есть возможность воспользоваться вычетом, чтобы уменьшить сумму налога или воспользоваться освобождением от него. Обязательно прочитайте — Налоговый вычет при покупке квартиры в 2022

Еще у ИП есть возможность воспользоваться профессиональным вычетом. Он предоставляется на всю сумму доходов, которые предприниматель может подтвердить с помощью накладных, актов выполненных работ и других документов. При отсутствии подтверждающих бумаг можно воспользоваться нормированным вычетом. Он составляет 20% от всех доходов.

Как оформить налоговый вычет ИП в 2022 — пошаговая инструкция

Пошаговая инструкция оформления вычета для ИП
Рассказываем как отправить декларацию 3-НДФЛ онлайн

Инструкция как вернуть подоходный налог, если ты ИП, будет такой же, как и для простых граждан. Перед началом операции потребуется подготовить пакет документов. В него войдет:

  • заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие право на вычет;
  • справки 2–НДФЛ (потребуются не всегда, проверьте в личном кабинете Nalog.ru).

После подготовки документов нужно заполнить бумажную или электронную декларацию и отправить ее в налоговую. Удобней всего воспользоваться возможностью передачи документов через интернет.

Пошаговая инструкция выглядит следующим образом:

  1. Открыть сайт налоговой службы и перейти в раздел «Личный кабинет». 3-НДФЛ для налогового вычета ИП подается через ЛК физического лица.
  2. Войти в ЛК. Для этого можно воспользоваться логином и паролем, электронной подписью или учетной записью Госуслуги (ЕСИА). Аккаунт ЕСИА можно зарегистрировать онлайн и подтвердить через Сбербанк, Тинькофф и другие банки.
  3. Открыть раздел с декларацией. Для этого нужно перейти в категорию «Жизненные ситуации» и выбрать пункт «Подать декларацию».декларация 3-ндфл онлайн для вычета ип
  4. Заполнить декларацию. Можно воспользоваться онлайн-формой для ее заполнения или загрузить документ, заполненный в программе «Декларация».
  5. Отправить декларацию. Ее нужно подписать электронной подписью. При необходимости ЭП можно бесплатно выпустить в разделе «Профиль» личного кабинета.

Проверка декларации может длиться до 3 месяцев. В это время налоговая служба может запрашивать дополнительные документы. После принятия решения о возврате денег они будут перечислены в течение еще 1 месяца.

Подать декларацию нужно до 30 апреля текущего года, если по ней нужно будет платить налоги. В остальных случаях ее можно направить в ФНС в течение всего года.

Работающие по найму ИП, могут получать налоговые преференции через работодателя. Чаще всего это делается по стандартным вычетам. Для их оформления нужно подать заявление, свидетельства о рождении в бухгалтерию или отдел кадров. При этом вычет не будет возвращаться из бюджета, а перестанет удерживаться из зарплаты.

Разобраться, как получить налоговый вычет для ИП в 2022 году несложно. Но воспользоваться ими смогут только ИП на основном режиме налогообложения, одновременно работающие по найму или имеющие другие доходы по ставке 13% как физическое лицо.

Задавай вопросы в "Банки Чат"
Сохранить или поделиться
Павел Маржинов

Работал в банке 10 лет. Есть большой опыт инвестирования и трейдинга. Автор телеграмм-канала "Заработай на банках".

Оцените автора
( Пока оценок нет )
Финансовый блог