Как вернуть подоходный налог за обучение ребенка в институте

Законодательством РФ предусмотрен частичный возврат средств, которые были затрачены на обучение ребенка в ВУЗе. Таким образом, налог за учебу не отчисляется с родителей ребенка, а возвращается при обращении в соответствующую инстанцию.

Налоговый вычет — это возвращение средств за какие-либо расходы, например, лечение, образование или приобретение жилья. С 2018 года действует новый порядок возврата налога на обучение. Стоит отметить, что перед тем, как подавать документы на возврат такого налога, необходимо определить специфику и особенности его оформления.

ТОП-15 бонусов от банков в апреле

26 000 баллов (=рублей) по бесплатной дебетовой карте Газпромбанк МИР.

Вечное бесплатное обслуживание и 1000 ₽ бонус по дебетовой карте Тинькофф Black.

Кэшбэк 30% на маркетплейсах и вечное бесплатное обслуживание по кредитной карте Тинькофф Platinum.

Вечное бесплатное обслуживание и 1000 миль в подарок по кредитной карте Тинькофф ALL Airlines.

3000 ₽ за бесплатную кредитную карту Хоум Банка "120 дней без %".

2000 ₽ за бесплатную бесплатную кредитную карту Уралсиба.

1500 рублей за бесплатную дебетовую Альфа-карту.

20% кэшбэк на все покупки и 200 дней без % льготный период на ВСЕ операции по бесплатной кредитной карте ВТБ.

Сертификат в Золотое Яблоко на 2000 ₽ + 1000 рублей + 10% кэшбэк на супермаркеты по бесплатной кредитной карте Кредит Европа Банка.

600 бонусных рублей на поездки в Делимобиле.

Промокоды на продукты при заказе через онлайн-сервисы доставок.

4000 ₽ (+5,5% годовых к вкладу) на Финуслугах за открытие вклада с промокодом.

До 30 подарочных акций от Альфа-Инвестиций

3000 ₽ за полис ипотечного страхования или ОСАГО.

ВСЕ БОНУСЫ БАНКОВ И БРОКЕРОВ

Возврат подоходного налога за обучение ребенка: особенности и нюансы

Перед тем, как подавать пакет документов на возмещение налога за обучение ребенка, необходимо определить, в каких случаях эта процедура может быть осуществлена. К вычету налога принимаются такие расходы:

1. На собственное обучение любой формы.
2. Вернуть средства может человек, который непосредственно учится или закончил тот или иной ВУЗ.
3. На обучение ребенка.
4. Такой возврат можно оформить на стоимость обучения до исполнения ребенком 24 лет.
5. На приобретение образования близких родственников.

В этом случае, оформить возврат налога за платное обучение могут оформить ближайшие родственники или опекуны ребенка, до исполнения им 24 лет. При этом студент должен находиться на очной форме обучения.

Для того, чтобы оформить возвращение средств за обучение ребенка, налогоплательщик должен обратиться в налоговую инспекцию, при этом предоставив определенный перечень документов.

Как оформить налоговый вычет за обучение

Для оформления налогового вычета, родители должны быть официально трудоустроенными и получать заработную плату, из которой работодатель ежемесячно уплачивает налог.

Человек, который не работает на официальной работе, и не оплачивает подоходный налог — права на получение вычета не имеет. Это правило также касается пенсионеров, которые оплачивают внукам образование, например, за балетную студию или частный детский сад.

Стоит помнить, что существует срок давности вычета. Вернуть средства можно в течение 3 лет после осуществления оплаты. Если оплата за обучение производилась в 2022 году, то вернуть часть суммы вы сможете до 2023 года включительно. Сумма социального вычета будет зависеть от двух показателей:

1. Максимального размера социального вычета.
2. Суммы налога НДФЛ, который был уплачен государству за прошедший год.

Вернуть подоходный налог за очное обучение в университете может как и сам ребенок, если он работает, так и его родители. В случае с супругами, вернуть такой налог не удастся. То есть, если ваш супруг оплачивает ваше обучение в университете или любом другом образовательном учреждении, получить налоговый вычет он не сможет.

Чтобы в дальнейшем избежать проблем с получением возмещенного подоходного налога, родителям при поступлении ребенка в университет, необходимо указывать плательщика средств за обучение. Если суммы за обучение платят родители, то и при оформлении подобной субсидии стоит указывать доходы родителей. При этом, чем выше ежемесячный доход родителей и их платежеспособность, тем меньшую сумму уплаченного ими налога удастся вернуть.

Документы для возврата налога за обучение

Получить налоговый вычет могут родители или ближайшие родственники того, кто учится или учился в высшем образовательном учреждении на протяжении последних трех лет. Для возврата подоходного налога за обучение в 2024 году понадобится следующий пакет документов:

1. Составленное заявление на возврат налога за обучение.
2. Паспорт, ИНН.
3. Справка с работы о том, что вы уплачиваете налог НДФЛ.
4. Налоговая декларация.
5. Расчетный счет, куда будут переведены деньги.
6. Договор, подтверждающий, что родственник действительно учится или учился образовательном учреждении.
7. Копия лицензии из института/университета подтверждающая, что это учреждение имеет право на проведение образовательной деятельности.
8. Подтверждения переводов средств. В качестве подтверждения могут выступать чеки, квитанции, выписки счета. То есть, любые документы, что подтверждают оплату денег за обучение.
9. Свидетельство о рождении и паспорт ребенка.
10. Справка о том, что ребенок учится/учился на очной форме обучения.

Вернуть налог за обучение в институте можно в любое время учебного года. Начать собирать документы для возврата налога можно сразу после поступления в университет и перечисления первых взносов за учебу. Таким образом, каждый родитель сможет вернуть уплаченный налог НДФЛ с учебы, что упростит и уменьшит расходы на обучение ребенка. Оформить такую субсидию можно если ребенок учится в ближнем зарубежье.

Рекомендуем просмотреть видеоинструкцию по возврату налогового вычета за обучение: